1. Le bilan — la photo de ton entreprise
/dashboard/reports/balance-sheet
C'est une photo à une date précise de ce que tu possèdes et de ce que tu dois.
ACTIF (ce que tu as) = PASSIF (ce que tu dois) + CAPITAUX PROPRES (ce qui t'appartient)
Si ce n'est pas équilibré → erreur de saisie quelque part.
2. L'état des résultats — la performance sur une période
/dashboard/reports/income-statement
Mesure la performance sur un mois, trimestre ou année.
Revenus
- Coût des ventes (COGS)
= Marge brute
- Dépenses d'exploitation
= Bénéfice avant impôts
- Impôts
= Bénéfice net
3. État des flux de trésorerie — où va l'argent réel
/dashboard/reports/cash-flow
Différent du bénéfice : tu peux être profitable mais à sec si tes clients ne te paient pas.
Trois sections :
- Activités d'exploitation : encaissements clients − paiements fournisseurs/salaires
- Activités d'investissement : achat ou vente d'équipement
- Activités de financement : emprunts, capital, dividendes
Le piège à éviter
Bénéfice net élevé + flux de trésorerie négatif = problème de recouvrement. Regarde toujours les 3 ensemble chaque mois.
Dans FIDΣLIS
Tous les états financiers sont calculés en temps réel depuis le journal — pas besoin de faire une "fermeture mensuelle" pour les voir.
Pour aller plus loin
- Cycle comptable mensuel
- Demande au Conseiller IA : « Explique-moi mon bilan ce mois-ci. »